DAF INTEL MANAGEMENT

Audit fiscal – prevenție, conformitate și siguranță în relația cu ANAF

Q: Pot face un audit fiscal dacă știu că urmează un control ANAF?

Se poate realiza auditul de urgență în perioada de preaviz (de regulă 15 sau 30 de zile de la primirea Avizului de inspecție fiscală), oferind companiei timp să depună declarații rectificative și să organizeze documentele justificative solicitate de inspectori.

DAF INTEL oferă servicii profesionale de audit fiscal pentru firme care doresc să verifice corectitudinea taxelor și impozitelor, să identifice din timp riscurile fiscale și să fie pregătite pentru eventuale controale ANAF. Într-un ecosistem economic marcat de digitalizarea masivă a ANAF (prin raportările obligatorii SAF-T, RO e-Factura și RO e-Transport), un audit fiscal reprezintă un instrument esențial de prevenție și control.

Echipa noastră de consultanți fiscali și auditori analizează în detaliu toate tranzacțiile companiei pentru a asigura o deplină conformitate fiscală și pentru a proteja patrimoniul afacerii tale de penalități sau decizii de impunere neașteptate.

De ce să alegeți DAF INTEL pentru Audit fiscal?

Auditor Acreditat CCF SI CAF E1780064498775 1024x533

Certificare Oficială CAFR și CECCAR

Suntem o companie autorizată legal, iar misiunile noastre sunt coordonate exclusiv de auditori și experți certificați. Rapoartele emise de DAF INTEL respectă standardele oficiale și au valoare juridică în fața ANAF și a tuturor instituțiilor statului.

Suport integrat: Audit Fiscal și Avocați Parteneri în Litigii

Misiunile noastre de audit nu se opresc la cifre. Prin intermediul parteneriatelor noastre strategice cu cabinete de avocatură specializate în drept fiscal, ne asigurăm că orice problemă complexă identificată primește și o validare juridică. Dacă firma ta se află deja într-un litigiu cu ANAF sau a primit o decizie de impunere abuzivă, oferim o abordare integrată: noi venim cu expertiza cifrelor și recalcularea corectă, iar avocații parteneri cu strategia legală de contestare.

Soluții clare și Monografii de Corecție Rapide

Un raport de audit DAF INTEL nu conține doar o listă de greșeli. Primești instrucțiuni precise, pas cu pas, și monografiile contabile de corecție necesare pentru a remedia situația imediat, împreună cu recalcularea corectă a obligațiilor.

Confidențialitate absolută și Securitatea Datelor

Înțelegem sensibilitatea informațiilor financiare. Toate datele, verificările și discuțiile noastre sunt protejate prin acorduri stricte de confidențialitate (NDA) și sisteme securizate de stocare a documentelor. Relația cu noi rămâne 100% internă.

Ce este auditul fiscal și ce legătură are cu inspecțiile ANAF?

Un audit fiscal presupune analiza modului în care o firmă își calculează, declară și plătește obligațiile fiscale, în conformitate cu legislația în vigoare. Spre deosebire de un control oficial, auditul realizat de DAF INTEL este o procedură internă, confidențială și preventivă.

Scopul auditului fiscal este identificarea erorilor, neconformităților sau riscurilor fiscale, înainte ca acestea să genereze sancțiuni sau controale din partea organelor de inspecție. Prin această analiză, ne asigurăm că aplicarea regulilor din Legea nr. 227/2015 privind Codul fiscal și Legea nr. 207/2015 privind Codul de procedură fiscală este realizată impecabil.

Când este necesar și recomandat auditul fiscal?

Deși nu este impus prin plafoane rigide ca în cazul auditului statutar, serviciul de audit fiscal este recomandat în special în următoarele situații strategice:

Înainte de un control ANAF sau inspecție fiscală:

Dacă ai fost notificat cu privire la includerea în planul de control sau dacă urmează să soliciți o rambursare de TVA cu control anticipat, auditul curăță din timp eventualele puncte vulnerabile.

La schimbarea contabilului sau a firmei de contabilitate:

Reprezintă un audit de tranziție care delimitează răspunderea juridică și identifică eventualele greșeli lăsate în urmă de fosta gestiune.

În cazul modificărilor legislative frecvente:

Ajustările repetate ale cotelor de TVA, ale regulilor de deductibilitate sau ale plafoanelor pentru microîntreprinderi necesită o reverificare a modului de calcul.

Dacă există neclarități privind taxele și impozitele:

În cazul tranzacțiilor atipice, unde normele metodologice lasă loc de interpretări.

Pentru prevenirea riscurilor fiscale:

Ca o procedură anuală de bune practici în managementul riscului corporativ.

Cui se adresează serviciile de audit fiscal?

Portofoliul nostru de asistență și audit fiscal se adresează entităților economice care se încadrează în următoarele profiluri:

Firme active, indiferent de dimensiune:

De la microîntreprinderi care vor să își securizeze statutul fiscal, până la mari contribuabili monitorizați constant de fisc.

Societăți plătitoare de TVA:

Unde riscul de corelare a jurnalelor de cumpărări/vânzări cu declarațiile 300, 390 sau 394 este foarte ridicat.

Companii cu operațiuni complexe sau intracomunitare:

Firme care derulează importuri, exporturi, achiziții intracomunitare (AIC) sau livrări intracomunitare (LIC) și trebuie să justifice scutirile de taxă.

Antreprenori care doresc siguranță fiscală:

Manageri care vor certitudinea că profitul raportat este cel real și nu va fi diminuat de recalculări ulterioare ale ANAF.

Firme care vor prevenție, nu sancțiuni:

Business-uri care înțeleg că o corecție voluntară implică costuri infime comparativ cu dobânzile și penalitățile de nedeclarare aplicate în timpul unei inspecții.

Ce include serviciul de audit fiscal oferit de DAF INTEL?

O misiune completă executată de experții noștri acoperă integral structura de impozitare a companiei dumneavoastră:

#1
Analiza obligațiilor fiscale declarate:

Corelarea Vectorului Fiscal al firmei cu activitatea desfășurată în mod real și depunerea corectă a tuturor declarațiilor aferente (100, 101, 300, 394 etc.).

#2
Verificarea modului de calcul al taxelor și impozitelor:

Reevaluarea cheltuielilor deductibile și nedeductibile pentru stabilirea corectă a impozitului pe profit, calculul impozitului pe veniturile microîntreprinderilor și a impozitului cu reținere la sursă.

#3
Analiza declarațiilor fiscale depuse:

Verificarea reciprocă a datelor transmise către fisc cu balanțele de verificare și registrele de evidență fiscală.

#4
Identificarea riscurilor și neconformităților:

Detectarea anomaliilor contabile, a documentelor justificative incomplete sau a riscurilor asociate prețurilor de transfer în relațiile cu afiliații.

#5
Recomandări pentru corectare și conformitate:

Livrarea unui plan de măsuri concrete (cum ar fi depunerea de declarații rectificative) pentru remedierea oricărei probleme înainte de intervenția ANAF.

Procesul de audit fiscal: Cum lucrăm pas cu pas?

Metodologia DAF INTEL asigură o scanare completă a istoricului fiscal neprescris al companiei (în limita termenului de prescripție de 5 ani prevăzut de Codul de procedură fiscală):

Pasul 1: Analiză inițială a activității și a documentelor fiscale

Evaluăm profilul de risc al companiei, specificul industriei și configurarea sistemelor informatice folosite pentru facturare și contabilitate.

Pasul 2: Verificarea declarațiilor și a obligațiilor fiscale

Trecem la analizarea efectivă a monografiilor contabile aplicate, testând deductibilitatea TVA și a cheltuielilor pe bază de eșantioane reprezentative.

Pasul 3: Identificarea riscurilor fiscale

Simulăm o inspecție ANAF de amploare, scoțând în evidență discrepanțele din fișa pe plătitor, erorile din fișierele SAF-T (D406) sau riscurile din tranzacțiile cu parteneri inactivi.

Pasul 4: Formularea concluziilor și recomandărilor

Elaborăm un Raport Intern de Audit Fiscal, un document strict confidențial în care detaliem ariile vulnerabile și impactul financiar potențial în caz de control

Pasul 5: Suport pentru remedierea problemelor identificate

Asistăm echipa dumneavoastră contabilă în efectuarea corecțiilor necesare și în implementarea unor proceduri interne care să prevină reapariția erorilor.

Care sunt diferențele clare dintre auditul fiscal și cel financiar?

Auditul fiscal are ca scop verificarea taxelor și a obligațiilor fiscale, în timp ce auditul financiar (audit statutar) certifică situațiile financiare ale firmei. Cele două servicii au scopuri diferite, dar se pot completa, în funcție de nevoile firmei tale.

Deși ambele concepte folosesc termenul de „audit”, ele se diferențiază clar prin scopul lor, prin modul de abordare și prin documentele finale emise:

Vezi serviciile de audit financiar– Află dacă firma ta îndeplinește criteriile legale pentru auditarea obligatorie a situațiilor financiare anuale.

Beneficiile directe ale auditului fiscal: De ce să investești în prevenție?

Reducerea riscurilor fiscale:

Identifici din timp interpretările greșite ale legislației și elimini breșele din documentație

Prevenirea amenzilor și penalităților

Corectarea voluntară a declarațiilor scutește firma de penalități majore de nedeclarare (care pot ajunge la 0,08% pe zi în caz de control ANAF).

Claritate asupra obligațiilor fiscale

Managementul primește o radiografie exactă a taxelor datorate, evitând blocajele financiare neprevăzute.

Pregătire pentru controale ANAF

Echipa ta va ști exact ce documente justificative trebuie prezentate, cum să răspundă solicitărilor și își va cunoaște drepturile legale.

Decizii fiscale corecte și informate

Permite optimizarea legală a taxelor prin valorificarea facilităților fiscale active din Codul Fiscal.

Tarife pentru audit fiscal: Cum se calculează costul?

Tarifele pentru realizarea unui audit fiscal nu sunt standardizate, ci se stabilesc personalizat pentru fiecare companie. Prețul reflectă complexitatea proiectului și resursele alocate, fiind influențat direct de:

Complexitatea activității firmei

Numărul de linii de business, existența producției, a operațiunilor de import-export sau a tranzacțiilor cu criptomonede/derivate.

Tipul obligațiilor fiscale analizate

Dacă se auditează doar componenta de TVA și Impozit pe Profit sau dacă se include și auditul taxelor salariale, accizelor ori al prețurilor de transfer.

Perioada supusă auditului

Analiza unui singur an fiscal vs. auditarea întregii perioade de 5 ani rămasă deschisă inspecției fiscale.

Solicită o ofertă de preț pentru auditul fiscal

Pentru a vă trimite o estimare de cost corectă, avem nevoie de câteva detalii rapide despre volumul de activitate al firmei dumneavoastră. Completează formularul de mai jos, iar echipa noastră va analiza datele și va reveni în cel mai scurt timp cu o propunere comercială personalizată.

Întrebări frecvente despre audit fiscal

Auditul fiscal este obligatoriu prin lege?

Nu, auditul fiscal nu este obligatoriu prin lege pentru nicio categorie de firme din România, spre deosebire de cel statutar. Este o decizie pur managerială, un instrument de control intern extrem de eficient folosit de companii pentru a preveni riscurile financiare și sancțiunile.

Auditul fiscal înlocuiește un control ANAF?

Nu, auditul fiscal este un instrument preventiv, privat și independent, nu un control oficial al statului. Raportul emis de DAF INTEL este confidențial și aparține exclusiv managementului firmei. Totuși, el ajută compania să își corecteze eventualele erori înainte ca o echipă de la Inspecție Fiscală sau Antifraudă să le descopere.

Pot face un audit fiscal dacă știu că urmează un control ANAF?

Da, este chiar momentul cel mai indicat. Dacă ai primit o avizare de inspecție fiscală (care se transmite cu 15 sau 30 de zile înainte de începerea controlului), un audit fiscal de urgență te va ajuta să organizezi arhiva de documente, să depui rectificările necesare și să corectezi erorile flagrante înainte ca inspectorii să înceapă verificarea fizică sau electronică.

Auditul fiscal se poate realiza și online?

Da, o mare parte din analiză poate fi realizată de la distanță. Datorită sistemelor ERP moderne și a digitalizării datelor, specialiștii noștri pot analiza balanțele, jurnalele de TVA, declarațiile depuse și exporturile de date SAF-T direct în format electronic, securizat, reducând la minimum perturbarea activității zilnice a firmei dumneavoastră.

Oferiți suport după finalizarea auditului fiscal?

Da, asistența noastră nu se oprește la livrarea raportului. Oferim recomandări clare și suport tehnic complet pentru implementarea corecțiilor contabile, completarea dosarelor justificative și reconfigurarea procedurilor interne, asigurându-ne că firma dumneavoastră rămâne într-o zonă de siguranță fiscală deplină.

Vrei să previi riscurile fiscale și să fii pregătit pentru ANAF?

Contactează DAF INTEL pentru servicii profesionale de audit fiscal.

0764435108